Toeslag op naam van je overleden partner: door de 10%-regeling telt je nabestaandenpensioen op verzoek mogelijk niet mee voor het overlijden

In dit artikel:

Na het overlijden van een partner kan het maandelijkse inkomen veranderen door bijvoorbeeld nabestaandenpensioen, een nabestaandenuitkering of een hogere AOW voor alleenstaanden. Dat kan gevolgen hebben voor zorgtoeslag, huurtoeslag en andere toeslagen. Dienst Toeslagen rekent namelijk met het jaarinkomen. Een inkomen dat pas na het overlijden wordt ontvangen, kan daardoor ook worden gebruikt voor de maanden waarin de partners nog samenwoonden. Dat kan leiden tot een lagere definitieve toeslag en een terugbetaling.

De 10%-regeling kan dit voorkomen. Daarvoor moet de aanvrager en de overledene toeslagpartners zijn geweest, moet de toeslag op naam van de overledene hebben gestaan, moet de partner zijn overleden en moet het inkomen van de achterblijvende partner vóór het overlijden minstens 10 procent lager zijn geweest. Op verzoek telt het hogere inkomen dan alleen mee voor de maanden na het overlijden, waarin de achterblijvende partner de toeslag alleen ontvangt. De regeling wordt niet automatisch toegepast. Aanvragen kan met het formulier ‘Verzoek 10%-regeling voor toeslagen’, tot vijf jaar na het betreffende jaar.

Stond de gezamenlijke toeslag al op naam van de achterblijvende partner, dan volgt binnen vijf weken een nieuwe voorschotbeschikking en wordt het aangepaste bedrag binnen acht weken betaald. Stond de toeslag op naam van de overledene, dan zet Dienst Toeslagen die doorgaans binnen zes weken over. Vaak is vervolgens één maand te veel uitgekeerd en volgt binnen acht weken een verzoek om dat bedrag terug te betalen. Bij kindgebonden budget moet eerst de kinderbijslag bij de SVB op naam van de achterblijvende partner staan.

Het is verstandig het nieuwe inkomen na het overlijden in Mijn toeslagen of de Toeslagen-app te controleren en zo nodig aan te passen. De definitieve berekening volgt na de belastingaanslag of, als geen aangifte wordt gedaan, tussen eind juni en 31 december van het daaropvolgende jaar. Het inkomen van de overledene wordt daarbij tot en met de overlijdensmaand meegenomen en omgerekend naar een jaarinkomen. Iemand die bijvoorbeeld in drie maanden €3.000 verdiende, wordt voor die berekening op €12.000 jaarinkomen gezet.

Als de overledene geen toeslagpartner of medebewoner had, kunnen erfgenamen in sommige gevallen vragen om het lagere inkomen van het voorafgaande jaar te gebruiken. Dat verzoek kan tot vijf jaar na de definitieve berekening via bezwaar of een brief aan Dienst Toeslagen. Voor een achterblijvende toeslagpartner geldt daarvoor de 10%-regeling.